近年來國(guo)資委、銀保(bao)(bao)監會(hui)、中國(guo)人民銀行(xing)分別印發(fa)了《關于中央企(qi)業(ye)加快建設世界一流(liu)財(cai)務管(guan)理體(ti)系的(de)指(zhi)導意(yi)見》、《中國(guo)銀保(bao)(bao)監會(hui)辦公廳關于銀行(xing)業(ye)保(bao)(bao)險業(ye)數(shu)字(zi)化轉(zhuan)型的(de)指(zhi)導意(yi)見》、《金融科(ke)技(ji)發(fa)展規(gui)劃(hua)(hua)（2022—2025年）》等(deng)文件，為新(xin)時期的(de)金融科(ke)技(ji)財(cai)務數(shu)字(zi)化轉(zhuan)型作(zuo)出明確的(de)規(gui)劃(hua)(hua)指(zhi)引、勾勒清晰的(de)發(fa)展藍圖。

其中“深化數字技術金融應用”成為《金融科技發展規劃》提出的八大重點任務之一。《指導意(yi)見》著重強調推動財務管理理念、組織、機制和手段的變革，將數字化建設和業財融合這兩項“變革”關鍵融入其中，在國家政策的指引下，將金融機構財務數字化轉型提到了新的高度。

銀(yin)行(xing)、保險、證券等金融機構一直在引領著中國數字化轉型浪(lang)潮(chao)，它是數(shu)(shu)字(zi)化(hua)轉(zhuan)型最(zui)早和數(shu)(shu)字(zi)技術應用最(zui)廣的行業之一(yi)。自2019年RPA風靡以來，其精準執行和高(gao)效處理的(de)能(neng)力在金(jin)融業(ye)得(de)到(dao)了充分驗證，如今RPA已成(cheng)為金(jin)融科技步入(ru)智能(neng)化的(de)重要推手。

那么(me)RPA在金融行(xing)業財務數字化轉型方(fang)面究竟發揮(hui)什么(me)樣的作用？具體應(ying)用場景又有(you)哪些(xie)？藝賽旗基于自(zi)身超自(zi)動化領域十(shi)余年(nian)的豐富實踐經驗，與上國會聯合(he)開展(zhan)了(le)一系(xi)列課題研(yan)究，以下是根(gen)據課題《財務機器(qi)人在金融行(xing)業的最佳(jia)實踐》，整理的一些關鍵觀點和應用場景。

“企業轉型(xing)，財務先行”，財務部門在企業中扮演著“數據中樞”的角色，它匯合了從前端業務到后端財務管理的眾多數據，與企業的核心經濟利益密切相關。在很多金融企業中，通常以財務部門作為“試驗田”，將其(qi)打造為數字化轉型(xing)的領頭(tou)羊(yang)，進(jin)一步推動企業整體的(de)數智化(hua)轉(zhuan)型(xing)。

根據(ju)麥(mai)肯錫全(quan)(quan)球研(yan)究(jiu)院對財務自(zi)(zi)(zi)動(dong)化(hua)的(de)研(yan)究(jiu)，42%的(de)企(qi)業財務活(huo)動(dong)通過采用成(cheng)熟的(de)技(ji)術可(ke)實現(xian)全(quan)(quan)自(zi)(zi)(zi)動(dong)化(hua)，19%的(de)企(qi)業財務活(huo)動(dong)可(ke)實現(xian)近(jin)全(quan)(quan)自(zi)(zi)(zi)動(dong)化(hua)，其中89%的(de)一般會計活(huo)動(dong)均可(ke)通過高度自(zi)(zi)(zi)動(dong)化(hua)手段完成(cheng)，現(xian)金支出、營收管理、財務控制(zhi)與外部報(bao)告、稅(shui)務分別可(ke)在(zai)82%、79%、73%、57%的(de)工作任務上實現(xian)高度的(de)自(zi)(zi)(zi)動(dong)化(hua)。

圖(tu)：財務活動(dong)的自動(dong)化(hua)機會(hui)（摘自麥肯錫(xi)全球研究院相關報告）

自2017年以來，上國會每年都會舉辦影響中國會計行業的十大信息技術評選活動，這些技術是由廣大會計從業人員投票選出的，非常具有代表性。RPA及IPA連(lian)續五年（2020、2021、2022、2023、2024）登榜，受(shou)到了廣(guang)(guang)大(da)會(hui)計(ji)人員的廣(guang)(guang)泛關(guan)注，可以說 RPA 和 IPA 對(dui)財(cai)務數字化轉型的影響非常(chang)大(da)。

RPA技術在金融行業的財務處理中有著非常廣泛的應用，例如，銀行可以借助RPA技術來處理賬戶數據查詢、自動編(bian)制財(cai)務(wu)報表和處理(li)對賬等任務。

保險行業也可以利用RPA在理賠(pei)支付、資金管理和納(na)稅申(shen)報等財務處理環節實現(xian)自動(dong)化。

證券行業在整理分析月報(bao)、統計損益(yi)以及交易結算等方面，也可(ke)以通過RPA技(ji)術(shu)提供輔助，從而更高效地(di)進行(xing)業(ye)務處理(li)。

近年來，金融機構全力提高自身運營(ying)管理(li)水(shui)平，打造自動化運營(ying)能(neng)力已成為行(xing)業共(gong)識(shi)，它(ta)們在原有(you)系(xi)統(tong)改造升級和新(xin)業務系(xi)統(tong)實施(shi)方面投(tou)入大量(liang)資源的(de)同時，逐(zhu)漸(jian)聚焦(jiao)于利用(yong) RPA 技術(shu)提升運營自動化(hua)水平。

RPA 在金融機構運營管理領域實現了眾多場景的應用，范圍涵蓋報表處理、外部報送、郵件處理、賬務優化以及權限管理、系統巡檢、數據庫操作等 IT 運維場景，在獲得良好的投資回報反饋后，金融機構正在不斷拓展 RPA 在運營管理領域的應用場景。

在辦理證券開戶流程，原(yuan)本受理開戶申請(qing)時需(xu)人工審(shen)核多(duo)項紙質材(cai)料(liao)(liao)和影像(xiang)件，效率低且出錯(cuo)率高，運用 RPA 技(ji)術可替代人工自動審(shen)核相關(guan)材(cai)料(liao)(liao)，既能(neng)節(jie)省人工提升(sheng)效率，又能(neng)降低出錯(cuo)率；

在交易清算階段，業務清算(suan)運(yun)營涉(she)及多項系統(tong)操(cao)作且(qie)步驟(zou)繁瑣(suo)，日間交易(yi)需實時處理，日終清算(suan)需晚(wan)間統(tong)一操(cao)作，工作量大且(qie)對操(cao)作準確(que)性和(he)(he)時間要(yao)求高，清算(suan)員壓力大，利用 RPA 技術可(ke)直接替(ti)代(dai)人工進行集(ji)中清算(suan)，效率和(he)(he)收益顯(xian)著提升；

在數據報送階段，利用 RPA 技(ji)術可(ke)實現證券交易(yi)數據(ju)報送(song)自動化，完美解(jie)決數據(ju)量(liang)大、時間(jian)緊迫和(he)審核繁瑣帶(dai)來(lai)的一(yi)系(xi)列問題。

在快速(su)發展(zhan)(zhan)的(de)現代經濟背景下，企業(ye)風險管理逐漸(jian)成為中(zhong)國各(ge)大(da)企業(ye)和組織(zhi)的(de)核心議題(ti)。對(dui)于金(jin)(jin)融(rong)機構說(shuo)，金(jin)(jin)融(rong)風險控制不僅(jin)僅(jin)是外部監(jian)管機構的(de)合規要求，更是關系到能否健康可持續(xu)發展(zhan)(zhan)的(de)關鍵。

如何筑牢風險屏障，讓金融機構更輕松地走在安全穩健之列？完善、科(ke)學、嚴謹的風控體系，可以從技術和(he)管理(li)手段兩(liang)方面著力構(gou)建。

RPA的(de)應用，不僅能(neng)幫助銀行(xing)風控部(bu)門實(shi)現(xian)業務(wu)流程(cheng)的(de)自動化和智能(neng)化處理，保障(zhang)線上金(jin)融服務(wu)的(de)安全性，還(huan)大大解放(fang)了人(ren)力(li)，在降本增效方面起到(dao)了立竿見(jian)影的(de)效果(guo)。

在RPA機器人運行過程中，可以引入多重監控和控制手段進行干預，采取事(shi)前(qian)預防(fang)、事(shi)中監控和事(shi)后監督等(deng)措施，進行全(quan)方(fang)位風(feng)險控制。RPA機器人不存在(zai)遺(yi)忘、主動違規和忠誠性(xing)等問題(ti)，操(cao)作過程可全程回溯審計，在(zai)操(cao)作性(xing)風險(xian)控制方面優勢(shi)明(ming)顯。

相比其他行業，銀行、券商、資產管理公司等金融機構所具備的信息化基礎，使其更易于采用 RPA 來覆蓋薄弱環節。截至目前，許多大型金融機構已在反欺詐、反舞弊、反洗錢、盡職調查等風控細分領域陸續部署了 RPA，對貸(dai)款、賬戶(hu)管理、交易(yi)執行、客戶(hu)畫像、內部審(shen)計以及客服質量(liang)等運營環節形(xing)成了有力支撐(cheng)。

例(li)如在反(fan)欺詐(zha)(zha)檢測(ce)中(zhong)，RPA 能夠全(quan)天 24 小時(shi)不間斷工作(zuo)，實時(shi)跟蹤檢測(ce)所有交(jiao)易，全(quan)面且及時(shi)地發(fa)(fa)現潛在欺詐(zha)(zha)風(feng)險，縮短從風(feng)險發(fa)(fa)生到采取應(ying)對措(cuo)施的響應(ying)時(shi)間，將損失降(jiang)至最(zui)低。其帶來(lai)的直觀效果(guo)，始終能獲(huo)得企(qi)業管理(li)層與(yu)實際(ji)操作(zuo)人員的滿(man)意反(fan)饋(kui)與(yu)推(tui)薦。

RPA在金融業的財務場景中有著非常廣泛的應用，賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具、合并報表等(deng)流程(cheng)標準化程(cheng)度較高的財務(wu)場景均可部署(shu)RPA財務(wu)機器人，極大的(de)(de)減少了(le)基層財務人(ren)員的(de)(de)工(gong)作量，通過利(li)用(yong)機器人(ren)，實現(xian)了(le)人(ren)員的(de)(de)優化與(yu)價值提(ti)升，成本效益顯著(zhu)。

未來的財(cai)務(wu)工作更多的是(shi)以(yi)(yi)數字化(hua)+智(zhi)能化(hua)的人(ren)機協同共生(sheng)模式，企(qi)業需要擁有(you)數字化(hua)思維(wei)，抓住時代的發展機遇，借助于數據、流程和技術這三個(ge)武器，可以(yi)(yi)更好(hao)地構建一(yi)流的財(cai)務(wu)管理體系，推動(dong)企(qi)業的高質量發展。

隨著技術的不斷進步和(he)企業需求的多樣化，RPA財務(wu)機器人(ren)也(ye)正在朝著更(geng)智能、更(geng)易用的方向發(fa)展(zhan)，將與(yu)更(geng)多財務(wu)場(chang)景更(geng)好的交互融合。

藝賽旗依托金融財稅領域(yu)13年豐富的超自動化(hua)應(ying)用實踐經驗，愿與各(ge)方攜手共進，不斷推進財務(wu)機器人創新發展，為更(geng)多(duo)行業制定更(geng)全面的智(zhi)能(neng)財務(wu)解決方案。